貸款損失準備充足率計算公式=貸款實際計提準備/應提準備，這個比例需要大于100%，計提貸款損失準備的資產包括客戶貸款、拆出資金、貼現資產、銀團貸款、貿易融資、協議透支、信用卡透支、轉貸款和墊款等。每個季度，銀行都會根據貸款情況做分析，再確定實際要計提的金額，損失準備充足率不低于100%，因為按照《商業銀行風險管理核心指標》的規定，信用風險監測要超過預計數值，包括不良資產率、單一集團客戶授信集中度、全部關聯、貸款損失準備充足率等指標。

貸款損失準備充足率與撥備覆蓋率有什么不同

這兩個數值的計算方式不一樣，一個是貸款具體計提準備和應提準備之比，另一個是具體計提貸款損失準備相對計提貸款損失準備的比率。二者的占比規定也不一樣，損失準備充足率最好不低于100%，但是撥備覆蓋率最好情況是100%。損失準備充足率是當客觀直接證據說明貸款產生了損失，按照損失計提的準備金。但是撥備覆蓋率是體現銀行財務是不是穩定，風險是不是可控。

房貸利息會隨著利率變化而變化嗎

就正常情況而言，假如央行的LPR利率調節，住房貸款利率也會調節。銀行的貸款利率在新的利率基礎上進行上調或下調。對于何時實行新利率，要依據貸款的性質決定。貸款銀行和樣關合同條款明確。貸款利息計算是波動利率計算的，貸款利息伴隨著利率調節而調整。不管怎樣計算，對已付款的貸款利息沒有影響，對調節后的貸款利息會出現影響。通常銀行利率調節后，所貸款項還沒還款的部分利率也隨著調節，有三種方式：

1、銀行利率調節后，所貸款利率在第二年的年初實行新更改的利率；

2、滿年度調節，即每還款滿一年調整實行新的利率；

3、雙方承諾，通常在銀行利率調節后的次月實行新的利率。